1.

Ergebnis lt. Gewinn- und Verlustrechnung

2.

Geldmäßig unwirksame Aufwendungen und Erträge

3.

Umgliederungen

4.

Cash Flow aus dem Ergebnis

5.

Veränderungen Working Capital

6.

Veränderungen langfristiger operativer Bereich

7.

Cash Flow aus dem operativen Bereich (1)

8.

Cash Flow aus dem Investitionsbereich (2)

9

Cash Flow aus dem Finanzierungsbereich (3)

10.

Veränderung liquider Mittel

Anfangsbestand liquider Mittel